新變化：匯算清繳這些表無法更改？

來源: 正保會計網校編輯(ji)：qizhenzhen 2024/04/23 09:46:40　字體：大小

網上申報的納稅人(ren)，年度申報表(biao)有部(bu)分(fen)初始(shi)化數據(ju)無法更(geng)改(gai)，請仔細(xi)核對。確實需要更(geng)改(gai)的，按以下要求辦理：

1.A000000《企(qi)業基礎信息表(biao)》101納稅申報企(qi)業類型(xing)

數(shu)據來源：金(jin)稅(shui)三(san)期“稅(shui)務登記(ji)”模塊(kuai)。

更(geng)改方式：通過(guo)“電(dian)子稅(shui)務(wu)局”更(geng)正稅(shui)務(wu)登(deng)記(ji)，具體(ti)路徑(jing)為(wei)“我(wo)要(yao)辦(ban)稅(shui)——綜合信息報(bao)告(gao)——身份(fen)信息報(bao)告(gao)——變更(geng)稅(shui)務(wu)登(deng)記(ji)”。

2.A000000《企業(ye)基礎信(xin)息(xi)表(biao)》105所屬國(guo)民(min)經(jing)濟行業(ye)

數據來源：金稅(shui)三期稅(shui)務(wu)登(deng)記信息“國(guo)民經濟(ji)行業(ye)”字(zi)段。

更改方式：攜帶公章(zhang)和營業執照至辦稅大廳(ting)更正。

3.A000000《企業基(ji)礎信息表》107適用會(hui)計準則或會(hui)計制(zhi)度(du)

數(shu)據來源：金稅(shui)三期(qi)財務會計備案信(xin)息。

更改(gai)方式：通過“電子稅務(wu)(wu)局”更正備(bei)案(an)信(xin)(xin)息，具體(ti)路徑為“我要辦(ban)稅——綜合信(xin)(xin)息報告(gao)——制度(du)信(xin)(xin)息報告(gao)——財務(wu)(wu)會計制度(du)備(bei)案(an)（創新版）”。

4.A100000主(zhu)表第(di)32行次“本年累計實(shi)際已繳納(na)的所得稅(shui)額”

數(shu)據來源：金稅三期(qi)最后一期(qi)預繳(jiao)申報數(shu)據。

更改方式：聯系管理所確認后調(diao)整數據。

5.A105050《職工(gong)薪(xin)酬支出及(ji)納(na)稅調(diao)整明細表》第5行第4列(lie)“按稅收規(gui)定(ding)比例扣除的職工(gong)教育經費-以(yi)前年度(du)累(lei)計結轉扣除額”

數據來源：上年度本表第5行第7列值。

更改(gai)方式：聯系管理(li)所更正上年度申報。

6.A105060《廣告費和業務(wu)宣傳(chuan)費跨年度納(na)稅調整明細表》第8行“以前年度累(lei)計結轉(zhuan)扣除額”

數(shu)據來(lai)源：上年(nian)度本表第(di)13行值。

更改方式：聯系管理所(suo)更正上年度申報。

7.A106000《企業所得稅彌(mi)補虧(kui)損明細表》以前年度第1列(lie)至第8列(lie)數據

數(shu)據(ju)來源：彌補虧(kui)損(sun)臺(tai)賬。

更改方式：聯系管(guan)理所確(que)認后調(diao)整(zheng)臺賬(zhang)。